广西民族中等专业学校
2023年单位预算公开
第一部分：广西民族中等专业学校概况
一、部门主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西民族中等专业学校2023年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西民族中等专业学校2023年单位预算公开报表
表1 部门收支总体情况表
表2 部门收入总体情况表
表3 部门支出总体情况表
表4 财政拨款收支总体情况表
表5 一般公共支出情况表
表6一般公共预算基本支出情况表
表7 财政拨款三公两费支出情况表
表8 政府性基金预算支出情况表
表9 国有资本经营预算支出情况表
表10项目支出绩效目标申报表
第一部分：单位概况
一、广西民族中等专业学校概况（预算编码：116004）
广西民族中等专业学校（广西壮文学校、广西民族高中）是广西壮族自治区民族宗教事务委员会管理，为相当正处级财政全额拨款事业单位。学校主要职能是：开展中等职业学历教育、职业培训；开展普通高中教育；承担壮文教育、培养壮汉双语教学师资培训等任务。
二、机构设置情况
广西民族中等专业学校（广西壮文学校、广西民族高中）组织建设为：一套班子，三块牌子。内设置管理机构8个科室，即：行政办公室、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导工作办公室、人事科、保卫科、离退休人员工作科。设有7个教辅机构：现代教育与信息技术中心、教研与评估室、电子与机械科、艺术与体育科等教辅机构。群团组织：工会、共青团组织等。
预算管理方式：全额预算管理。
一般公共预算拨款主要通过“2050302中等职业教育、2050204高中教育”核拨，行政事业性非税收入及支出按自治区的有关规定执行，并严格按自治区物价局核定的标准收取学费和住宿费。
根据自治区编委《关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》核定广西民族中等专业学校实名编制225名，后勤控制数8名，非实名人员控制数55人。编内实有人数224人（事业编制在职人数224人），实有离休人数1人，实有退休人数118人；非实名编制及聘用人员实有74人。
全校在校生人数约5382人，其中：中专生3431人，高中生1951人。
第二部分：广西民族中等专业学校2023年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
2023年收入总预算6,602.85万元，同比（2022年6,565.02万元）增加37.83万元，同比增长0.58%。主要包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入、其他收入。预算收支平衡。
二、单位收入总体情况说明
2022年收入总预算6,602.85万元，同比增加37.83万元，同比增长0.58%。
（一）一般公共预算拨款收入5,726.85万元，同比增加146.82万元，增长2.63%。增加的主要原因是：在职人员经费增加；离退休人员经费增加，2023年中职免学费经费、国家助学金的教育资金增加。
（二）政府性基金预算拨款0万元。
（三）国有资本经营预算拨款0万元。
（四）纳入财政专户管理的收入安排的资金收入496万元，同比（2022年584.99万元）减少88.99万元，下降15.21%。其中：教育收费收入安排的资金533.82万元，同比减少52.62万元，下降8.97%, 其他收入安排的资金0万元，同比增加（减少）0万元，与往年持平。减收主要原因：一是中专学生2023年安排21、22级学生实习，为期六个月（一个学期），因此减收住宿费；二是每年面向南宁、河池、百色、崇左、来宾、柳州等市农村地区录取普通高中民族生500名，按照国家和自治区有关资助政策的要求，对受助的学生减免学杂费，因此减收该部分收入。
（五）事业单位经营收入0万元。
（六）学校其他收入380万元，同比2022年减少20万元。其主要收入来源是：学校超市及服务部承包期到期后，公开招标的承包金受市场影响，有所波动，预计承包金收入360万元、教师租用公租房及校园停车费及其他物业管理费用约20万元。由于单位其他收入资金的不可预见性，因此参照了2022年学校公开招标情况编制2023年预算。
上年结转结余无。
三、单位支出总体情况说明
2023年支出总预算6,602.85万元，同比增加37.83万元，同比增长0.58%。
按支出功能分类科目划分,共分为七类,其中：
1.高中教育类科目支出278万元，占支出总预算4.21%,同比增加11.37万元,增长4.26%。增加的原因是自治区财政厅分配给我校高中国家助学金、普通高中免学费经费。
2.中等职业教育类科目支出5,661.83万元，占支出总预算85.75%,同比减少52.20万元,下降0.91%。减少的原因是2023年现代职业教育质量提升计划经费减少108万元，其他免学费、助学金经费增加。
3.事业单位离退休类科目支出171.21万元,占支出总预算2.59%,同比增加32.76万元,增长23.66%。增长的原因是增加离退休人员物业补贴预算经费。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出181.31万元,占支出总预算2.75%,同比增加16.92万元,增长10.29%。增长的原因是学校实有在编人数增加，人员经费增加，社保计提项随之增加。
5.机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出90.66万元,占支出总预算1.37%,同比增加8.46万元,增长10.29%。
6.事业单位医疗类科目支出83.86万元,占支出总预算1.27%,同比增加7.83万元,增长10.29%。
7.编内在职住房公积金类科目支出135.98万元,占支出总预算2.06%,同比增加12.69万元,增长10.29%。
事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗支出、编内在职住房公积金支出、机关事业单位职业年金缴费支出增加的主要原因是2022年在职在编人数增加、工资平均水平提高，计提基数变大。
（二）按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算3,147.75万元,占本年支出预算47.67%，同比（2022年2,877.11万元）增加270.64万元，增长9.41%。其中：
人员类项目支出预算2,296.12万元，占基本支出预算72.94％，同比增加259.33万元，增长12.73%。其中：工资福利支出预算1,993.11万元，占基本支出预算63.32％；对个人和家庭的补助支出预算303.01万元，占基本支预算9.63％。
商品和服务支出预算851.63万元，占基本支出预算27.06％，同比增加11.31万元，增长1.35％。
基本支出预算增长的主要原因是：一是退休人员增加，离退休人员经费支出增加；二是在职人员人数增多，人员经费支出增加；三是2023年新增物业补贴支出预算。
2.项目支出预算。
项目支出预算3,455.10万元（共22个项目），占本年支出总预算52.33%，同比（2022年3,687.91万元）减少232.81万元，下降6.31％。
减少的主要原因：一是2023年现代职业教育质量提升计划同比减少108万元；二是纳入财政专户资金安排的项目支出经费减少。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）收入预算情况。
2023年一般公共预算收入5,726.85万元，同比（2022年5,580.03万元）增加146.82万元，增长2.63%。其中：自治区本级经费拨款4,314.03万元，中央补助经费拨款1,266万元。
（二）支出预算情况。
2023年一般公共预算支出5,726.85万元，同比（2022年5,580.03万元）增加146.82万元，增长2.63%。
五、一般公共预算支出情况说明
2023年一般公共预算支出5,726.85万元，同比（2022年5,580.03万元）增加146.82万元，增长2.63%。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中：
1.高中教育类科目支出278万元，占支出总预算4.85%,同比增加11.37万元,增长4.26%。增加的原因是自治区财政厅分配给我校高中国家助学金、普通高中免学费经费。
2.中等职业教育支出类科目4,996.57万元，占本年支出预算87.25%，同比（2022年4,902.94万元）增加93.63万元，增长1.91%。
3.事业单位离退休类科目支出51.13万元，占本年支出预算0.89%，同比（2022年46.75万元）增加4.38万元，增长9.37%。
4.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出181.31万元，占本年支出预算3.17%，同比（2022年164.39万元）增加16.92万元，增长10.29%。
5.事业单位医疗类科目支出83.86万元，占本年支出预算1.46%，同比（2022年76.03万元）增加7.83万元，增长10.29%。
6.住房保障支出类科目135.98万元，占本年支出预算2.38%，同比（2022年123.29万元）增加12.69万元，增长10.29%。
事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗支出、编内在职住房公积金支出、机关事业单位职业年金缴费支出增加的主要原因是2022年在职在编人数增加、工资平均水平提高，计提基数变大。
项目支出预算2,928.00 万元，占本年支出预算51.13％，同比（2022年2,970.99万元）增加42.99万元，增长1.45％。
支出增减原因：2023年教育资金（中职免学费经费、国家助学金等）有所增加。
六、一般公共预算基本支出情况说明
基本支出预算2,798.85 万元，占本年支出预算48.87％，同比（2022年2,609.04万元）增加189.81万元，增长7.27%。其中：
1.人员经费支出预算2,033.22万元，占基本支出预算72.64%，同比（2022年1,855.12万元）增加178.10万元，增长9.60%。增加的主要原因是2022年在职在编人数增加、工资平均水平提高，计提基数变大。
301工资福利支出预算1,850.29万元，占基本支出预算66.11%，同比增加164.55万元，增长9.76%。
303对个人和家庭的补助预算182.93万元，占基本支出预算6.54%，同比增加13.55万元，增长8%。
2.公用经费项目支出（302商品和服务支出）预算765.63万元，占基本支出预算27.36%，同比（2022年753.92万元）增加11.71万元，增长1.55%。增加的主要原因是学生人数增加，生均公用经费支出增加。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我校2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算13万元，与2022年持平，具体如下：
1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元。
2.公务接待费2023年预算安排5万元，与2022年持平。
3.公务用车购置及运行费2023年预算安排8万元，与2022年持平，其中：
公务用车购置费2023年预算安排0万元，与2022年持平；
公务用车运行维护费2023年预算安排8万元，与2022年持平。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2023年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2023年我校预算安排办公费94万元，印刷费15万元，邮电费12万元，公用水费70万元，公用电费100万元，校园物业管理费120万元，差旅费114万元，日常维修费234.98万元，专用材料费45万元，福利费20万元，公务用车运行维护费8万元。
（二）政府采购预算安排情况说明
我校2023年政府采购预算总金额298万元，同比（2022年477.95万元）减少179.95万元，下降37.65%。其中：货物类采购132万元、工程类采购30万元、服务类采购136万元。
（三）国有资产占用情况说明
截止2023年末广西民族中等专业学校编内实有车辆3辆，全部为一般公务用车。1辆红旗轿车为业务用车；2辆目前已到报废时限，停止年检，禁止上路，只保留作为汽修专业学生实训教学使用。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
2023年我校预算项目共22个，共计3,455.10 万元，均编制了项目绩效目标。此次公开额度在200万元以上（含200万元）的预算项目共4个（后附项目绩效目标申报表），共计2,718.10万元，其中：一般公共预算财政拨款2,191万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金397.39万元，学校其他收入安排的资金129.71万元。具体如下：
1.事业单位在职人员绩效工资项目1,349.54 万元，项目预算用于保障学校2023年在职在编人员223人绩效工资及计提项福利。
2.编外人员经费项目250.56万元，项目预算用于解决2023年非实名制与聘用人员及临时工74人的工资、津贴、绩效和相关社会保障费。
3.中职免学费经费697万元，项目经费主要是对中等职业学校全日制学历教育正式学籍一、二、三年级在校学生免除学费。保证学校所有符合条件的中职在校生享受免学费待遇，使学生享受到国家资助福利，巩固中等职业教育基础地位。项目经费支出安排用于弥补学校运转出现的经费不足，统筹安排学校2023年在职在编人员经费。
4.现代职业教育质量提升计划421万元。中央专项资金用于改善学校办学条件，加大学校职业教育实训实习基地建设和投入，提高职业教育质量。
第三部分：名词解释
（一）财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金，分有自治区本级和中央补助。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，学费和住宿费收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（七）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（八）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（九）事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西民族中等专业学校2023年预算公开报表
广西民族中等专业学校2023年部门预算报表详见附件。
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