目 录
第一部分：广西民族中等专业学校概况
一、主要职责
二、机构设置情况
第二部分：广西民族中等专业学校2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西民族中等专业学校2022年度部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西民族中等专业学校概况
一、主要职责
广西民族中等专业学校是广西壮族自治区民族宗教事务委员会管理的全日制普通中等职业学校，为相当正处级财政全额拨款事业单位，增挂广西壮文学校、广西民族高中牌子。学校主要职能：开展中等职业学历教育、职业培训、普通高中教育，并根据有关民族教育政策，承担壮文教育、培养壮汉双语教学师资等任务。
二、机构设置情况
广西民族中等专业学校（广西壮文学校、广西民族高中）是自治区民宗委直属财政全额拨款事业单位。学校组织建设系一套班子，三块牌子。内部共设置管理机构8个，即：办公室、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导工作办公室、人事科、保卫科、离退休人员工作科。教辅机构：现代教育与信息技术中心、教研与评估室以及工会、共青团组织等群团组织。上设党委，直接对学校进行统一管理。
根据自治区编委《关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》规定，广西民族中等专业学校实名编制225名，后勤控制数8名，非实名人员控制数55人。实有在职人员224人，离退休人员123人（其中离休1人），现有在校学生5259人，中专生3368人，高中生1891人。
第二部分：广西民族中等专业学校2022年度部门决算报表
《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》、《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表》。
（此部分另附表格，详见附件：广西民族中等专业学校2022年度部门决算公开表）
第三部分：广西民族中等专业学校2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2022年度总收入7,808.88万元，其中本年收入 6,857.87万元, 较2021年度决算数减少1,892.20万元，下降21.62%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入5,800.20万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少173.15万元，下降2.9%，2022年基本支出和经常性项目拨款与上年相比基本持平。减少的收入主要原因是：学生国家助学金政策调整，资助拨款减少；及现代职业教育质量提升计划（专项拨款）减少146万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。较2021年度决算数增加0万元，增长0。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2021年度决算数增加0万元，增长0。
4.事业收入499.17万元，为学校开展教育教学职能取得的学生学费、住宿费等非税收入的返还。较2021年度决算数减少12.84万元，下降2.51%。下降主要原因是：2022年安排部分中职学生跟岗实习，而减收的住宿费。
5.经营收入0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0。
6.其他收入558.50万元，为学校超市承包金收入，学校公租房租金收入、学校校园停车管理费等收入。较2021年度决算数减少1,706.20万元，下降75.34%。下降主要原因是:自治区教育厅“广西现代职业教育示范项目”(国际贷款)下拨2021年资金。
7.使用非财政拨款结余0万元。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
8.年初结转和结余951.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加338.45万元，增长55.25%。增长主要原因是：广西现代职业教育发展示范项目实训大楼（德国复兴信贷银行联合融资贷款）”结转资金349.31万元，项目在结算审核阶段；2021年现代职业教育质量提升计划专项资金结转97.16万元，专项资金在2022年6月已全部投入使用，项目完工验收。
（二）本单位2022年度总支出7,808.88万元，其中，本年支出6,928.59万元,较2021年度决算数减少1,483.02万元，下降17.63%;年末结转结余880.29万元。支出具体情况如下：
1.教育支出6,319.29万元，主要用于学校单位人员经费和公用运行经费、实训基地建设和教学实训设备采购。较2021年度决算数减少1,516.91 万元，下降19.36%。具体如下：
2050204高中教育269.54万元。主要用于：普通高中学生国家助学金发放，普通高中学生免学杂费支出等。较2021年度决算数减少5.50万元，下降2%。主要原因是：学生资助根据政策据实发放。
2050302中等职业教育6,049.75万元。主要用于学校在职在编人员经费开支及学校教学公用运转经费、实训基地建设和设备采购、中职学生奖助学金发放等。较2021年度决算数减少1,511.41 万元，下降19.99%。增长的主要原因是：一，自治区品牌专业建设支出（民族音乐与舞蹈专业）完成验收，专项经费投入相应减少；二，自治区职业教育发展示范项目（实训大楼）工程已完工，基建投入减少。
2.社会保障和就业支出406.85万元，主要用于缴纳在职工养老保险、职业年金等。较2021年度决算数增加39.08万元，增长10.63%，主要原因是：追加在职人员职业年金、在职及离退休人员物业补贴、离退休人员春节慰问金等。
（2080502）事业单位离退休153.12万元，较2021年度决算数增加27.86万元，增长22.24%。增长的主要原因是：2022年离退休人员增加6人而增加的退休人员公用支出和补贴；2022年新增离退休生活补贴的发放。
（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出166.97万元，较2021年度决算数减少3.75万元，下降2.20%。下降的主要原因是：在职人员变动引起养老保险支出变动。
（2080506）机关事业单位职业年金缴费支出86.76万元，较2021年度决算数增加24.30万元，增长38.90%。增加的主要原因是：调整职工职业年金基数，单位职业年金缴费支出部分安排在中等职业教育（事业单位在职绩效工资项目）。
（2080801）死亡抚恤0万元，较2021年度决算数减少9.33万元，下降100%。下降的主要原因是：据实支出。
3.卫生健康支出77.22万元（2101102事业单位医疗），主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员医疗保险费、生育保险费等。较2021年度决算数减少1.98万元，下降2.50%。减少的主要原因是：在职人员变动引起社会保险支出变动。
4.住房保障支出125.23万元（2210201住房公积金），主要用于缴纳在职工住房公积金。较2021年度决算数减少3.21万元，下降2.50%。减少的主要原因是：学校年中在职人员调整职工公积金基数而减少的住房公积金支出。
5.年末结转和结余880.29万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少70.72万元，下降7.44%。下降的主要原因是：减少“广西现代职业教育发展示范项目实训大楼（德国复兴信贷银行联合融资贷款）”结转资金；增加结转资金“2022年现代职业教育质量提升计划”148.02万元。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出5,747.24万元，较2021年度决算数减少298.42万元，下降4.94%。其中：基本支出2,738.40万元，项目支出3,008.84万元。
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,580.03万元，支出决算为5,800.20万元，完成年初预算的103.95%。
（一）教育支出年初预算为5,169.57万元，支出决算为5,327.51万元，完成年初预算的103.06%。主要用于学校教职工工资和定额办公经费及学生奖学金、助学金，校舍维护维修，教师教研教改，学生招生就业等。较2021年度决算数减少289.49万元，下降5.15%。下降的主要原因是：自治区品牌专业建设支出（民族音乐与舞蹈专业）完成验收，专项经费投入相应减少，“2022年现代职业教育质量提升计划”结转资金148.02万元到2023年使用。
（2050204）高中教育269.54万元：学校普通高中学生国家助学金发放，普通高中学生免学杂费支出等。较2021年度决算数减少5.50万元，下降2%。主要原因是：学生资助发放减少。
（2050302）中等职业教育5,057.98万元：主要用于广西民族中专在职在编、编外人员经费开支；中职免学费补助经费、奖学金发放；现代职业教育质量提升计划；学校教学运转经费等。较2021年度决算数减少283.98万元，下降5.32%。减少主要原因是：自治区品牌专业建设支出（民族音乐与舞蹈专业）完成验收，专项经费投入相应减少，“2022年现代职业教育质量提升计划”结转资金148.02元到2023年使用。
（二）社会保障和就业支出年初预算为211.14万元，支出决算为217.28万元，完成年初预算的102.90%。主要用于学校按照国家政策规定计缴的在职人员养老保险费，发放的离休人员工资津补贴，离退休人员改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、死亡抚恤等方面支出。较2021年度决算数减少3.74万元，下降1.69%。下降的主要原因是：学校在职人员社会保险基数调整而减少的社会保障和就业支出；2022年退休人员增加6人而增加的退休人员公用支出和补贴。
（2080502）事业单位离退休50.31万元，较2021年度决算数增加9.34万元，增长22.80%。增长的主要原因是：2022年退休人员增加6人而增加的退休人员公用支出和补贴。
（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出166.97万元，较2021年度决算数减少3.75万元，下降2.20%。下降的主要原因是：学校在职人员社会保险基数调整而减少的社会保障和就业支出。
（2080801）死亡抚恤0万元，较2021年度决算数减少9.33万元。减少的主要原因是：据实支出。
（三）卫生健康支出（2101102事业单位医疗）年初预算为76.03万元，支出决算数77.22万元，完成年初预算的101.56%，主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员医疗保险费、生育保险费等。较2021年度决算数减少1.98万元，下降2.50%。下降的主要原因是：学校在职人员社会保险基数调整而减少的社会保障和就业支出。
（四）住房保障支出（2210201 住房公积金）年初预算123.29万元，支出决算数125.23万元，完成年初预算的101.57%，主要用于按照国家政策规定计缴的在职人员住房公积金。较2021年度决算数减少3.21万元，下降2.50%。下降的主要原因是：学校在职人员调整职工公积金基数减少住房公积金支出。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,738.39万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1,818.82万元，完成年初预算的107.89%。较2021年度决算数增加115.77万元，增长6.80%。主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效奖、伙食补助费、事业单位绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。增加的主要原因是：非实名编制聘用人员入编引起基本工资增加，在职工退休增加引起退休人员补贴增加等。
（二）商品和服务支出759.96万元，完成年初预算的100%。主要用于：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费等。
(三）对个人和家庭的补助支出159.61万元，完成年初预算的94.23%。主要包括：离休费、退休费、离退休人员生活补助、抚恤金、助学金、其他对个人和家庭的补助等。较2021年度决算数增加16.53万元，增长13%。下降的主要原因是：对个人和家庭的补助支出预算用于弥补编外人员经费支出。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
2022年度学校政府性基金决算数为0万元。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
2022年度学校国有资本经营决算数为0万元。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出7.98万元，完成年初预算的61.38%，比上年减少1.40万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.51万元，公务接待费支出决算1.46万元。主要原因是：2022年疫情原因取消部分交流学习、对外业务，接待费用减少，公务接待费预算指标结余部分已申请财政收回指标。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%。主要原因是2022年未安排出国经费预算。
（二）公务用车购置及运行费支出6.51万元。其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行支出6.51万元，完成年初预算的93%，比上年减少0.49万元，原因是2022年公务车燃油费支出减少。车辆主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年单位公务用车编制数3辆，实际上路公务用车1辆，全年运行费支出6.51万元。
（三）公务接待费支出1.46万元，完成年初预算的29.20%， 比上年减少0.92万元，原因是2022年因新冠疫情原因，对外开展业务少，公务接待费用少。国内公务接待批次17次，人次185次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明：学校是公益二类事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
学校2022年度政府采购支出总额379.14万元，其中：政府采购货物支出202.58万元、政府采购工程支出176.56万元，其中：授予中小企业合同金额379.14万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截止2021年12月31日，学校共有车辆3辆，全部是一般公务用车。其中：其他用车3辆，在用1辆，其他已达到报废年限的2辆作为学校汽车应用与维修专业教学实训设备。单位价值50万元以上通用设备4套，其中：1套水电控制系统50.69万元，1组变压器79.66万元，1项电脑网络工程153.35万元，1组综合太阳能热水系统175.12万元；100万元以上专用设备1套，学生宿舍供电线路改造和智能电表安装项目110.03万元。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，学校组织对2022年度20个项目支出开展绩效自评，共涉及一般公共预算支出3,160.20万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，其他资金1,031.56万元，自评覆盖率达到100%。于2023年5月31日前通过一体化系统完成部门审核，并送自治区财政厅审核。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我单位对照年初设定的绩效目标自评，20个项目评都为一等，占项目总数比例100%，虽然20个项目的自评评分皆为一等，但自评结果还发现一些问题及原因：一是现代职业教育质量提升计划专项实施进度较缓慢，个别细项工程需跨年才能完成，部分项目资金需申请结转到次年使用；二是学生资助项目受到自治区资助发放程序的影响，一定程度影响到学校总体预算执行进度。下一步改进措施：加大专项资金管理力度，推进项目预算执行进度；向上级部门反馈学生资助经费执行进度存在的问题现状，细化学生资助预算，不断提升部门绩效工作管理水平。
（2）部分重点项目绩效自评情况
根据年初设定的绩效目标，“现代职业教育质量提升计划”项目自评得分为93.64分，一等，项目全年预算数为529万元，执行数为380.98万元，完成预算的72%。项目绩效目标完成情况：一是增设实训室2间，加强与优化学校实训条件；二是组织举办“1+X”教师培训班，参加培训的教师30人，加强师资队伍建设。自评发现的主要问题及原因：项目经费预算执行进度较缓慢，部分项目资金结转次年使用。下一步改进措施：加大专项资金管理力度，推进项目预算执行进度。
根据年初设定的绩效目标，“广西民族中等专业学校校园综合管理与维护项目”项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全力做好新冠肺炎疫情防控，保障2022年学校正常教学秩序和师生的健康安全，解决校园环卫保洁、绿化养护、寄宿制宿舍管理等物业服务，师生对学校的环境非常满意。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。